Notre expertise en matière de lutte contre les fraudes

La fraude est par nature difficile à détecter car elle repose sur des comportements de dissimulation ou de collusion. Dans un contexte d’évolutions de la jurisprudence allant dans le sens d’une responsabilisation individuelle croissante des administrateurs et des dirigeants, notre équipe Forensics d’experts financiers indépendants peut vous assister dans toutes les étapes des situations de fraude : prévention, détection et gestion lorsque ces dernières sont avérées.

La lutte contre la fraude : un enjeu majeur pour les organisations

Vous faîtes face à des obligations légales et réglementaires relatives à la fraude de plus en plus strictes, que ce soit dans le cadre de l’obtention de financements publics ou de la lutte contre le blanchiment d’argent  et le financement du terrorisme ou de la lutte contre la corruption  ; dans ce contexte, des les enjeux suivants se dessinent :

Identifier

Évaluer

Remédier

Éclaircir les soupçons de fraudes en identifiant les cas réels et en mettant en œuvre les dispositifs adéquats

Lorsque des cas de fraudes sont avérés, être à-même d’évaluer le quantum et se préparer à rendre compte aux instances de gouvernance ad hoc.

Favoriser l’émergence d’une démarche éthique et matérialiser une exemplarité du management de nature à favoriser la prévention de la fraude au sein de l’organisation.

Mazars, des experts financiers aguerris et indépendants pour vous accompagner

Dans cet environnement incertain, nous vous accompagnons à tous les stades en qualité d’expert financier indépendant :

Déterminer la fraude

Nous vous accompagnons pour :

  • Confirmer la présence d’une fraude : vous suspectez des agissements frauduleux ou des irrégularités comptables et financières (détournements d’actif, abus de biens, corruption, alimentation de marchés parallèles, blanchiment d’argent, falsification d’états financiers, collusions, …), vous souhaitez en retracer les mouvements afin de limiter votre préjudice : nous mettons en place les outils d’investigation* nécessaires à l’identification des actes de fraudes, à la collecte des éléments de preuve et à la détermination des responsabilités.
  • Nous passerons au crible les processus avec vos partenaires commerciaux, les données financières remontées par vos filiales , les schémas de rémunérations, afin de stopper les schémas frauduleux et sécuriser les actifs de l’entreprise.

* Notre équipe comporte notamment des spécialistes de la sécurité des systèmes d’informations, qui analysent des supports de données informatiques tout en respectant scrupuleusement leur intégrité afin de ne pas compromettre leur recevabilité.

Gérer les cas de fraudes avérées

  • L’évaluation de votre préjudice : nous analysons les dommages consécutifs aux manœuvres frauduleuses, en essayant de les minimiser en recherchant la destination des actifs détournés. Ces dommages peuvent être des conséquences directes de la fraude (e.g. des détournements d’actifs), mais également indirectes (préjudices en termes de gains manqués, en termes d’image). Ces quantifications peuvent être complexes et nécessiter l’intervention de nos experts en matière de modélisation et d’évaluation.
  • La structuration de l’argumentation du dossier financier. En tant qu’expert de partie dans les procédures arbitrales et judiciaires et en partenariat avec vos conseils juridiques , notamment pour la réclamation financière envers les auteurs de fraudes , nous vous fournissons une documentation des faits recevable en tant que preuve devant une instance judiciaire ou arbitrale.

Prévenir les fraudes

Nous vous accompagnons à :

  • Établir un diagnostic sur les zones de risques spécifiques à votre organisation et à faire la revue critique de la vulnérabilité des processus-clés.
  • Mettre en place un dispositif de conformité aux réglementations qui vous concernent et adapté à vos enjeux et systèmes d’information. Nous pouvons notamment vous aider à mettre en place un système d’alerte anti-fraude (whistleblowing).
  • Capitaliser sur les cas de fraude détectées et apporter au dispositif de prévention de la fraude les améliorations nécessaires pour éviter toute réplication du schéma frauduleux.

Nous disposons d’outils informatiques  exclusifs développés en interne qui nous permettent de mettre en lumière les paramétrages de vos systèmes d’informations qui ne répondent pas aux best practices  en matière de lutte contre la fraude.

Nos références en matière de Fraudes

Notre équipe a une expérience importante de ces problématiques, dans différents secteurs, des zones géographiques variées et pour des enjeux financiers de toute taille.

Retrouvez les références des experts Mazars en matière de fraudes.

Nos références

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Références en fraudes

Découvrez des références en fraudes, décelées et corrigées par Mazars dans divers domaines tels que le détournement d'actifs, la fraude comptable et la collusion.

Nos équipes

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Notre équipe en France

Notre équipe est composée de spécialistes ayant une expérience significative de la conduite des missions d’assistance en cas de litiges, d’arbitrages, de fraudes et de d’intelligence et de veille économiques.